DPMS 貴金属及び宝石ディーラー登録

01 / BUSINESS SCOPE

事業範囲と申請の価値

2026年11月3日時点で、香港において関連業務を営み、12万香港ドル以上の非現金指定取引を行う事業者は、A類またはB類の登録を取得する必要があります。同額以上の現金の受領または支払いには、B類の登録が必要です。関連する、または関連すると見られる取引も算入し、現金払いと非現金払いをそれぞれ個別に判断してください。請求書の合計金額だけで判断してはなりません。[1][2]

• 基準額に達する取引を行う場合は、法令に従う必要があります。A類は指定非現金取引の登録区分であり、B類では指定現金取引および非現金取引を行うことができます。B類をあらゆる金融業務を行える万能の免許として説明するのではなく、実際の支払・受取の形態に応じて区分を選択してください。[1][2]
• 顧客が事業主体を確認しやすいようにします。税関の公開登録簿には、ディーラー名、登録区分および該当する営業所住所が記載されており、顧客は登録番号またはQRコードで本人性を確認できます。登録は、商品の真正性、事業の実力または顧客の投資収益を政府が保証するものではありません。[1][2]
• 複数チャネルでの事業運営に対応できます。同一の法人が複数の事業所を届け出ることができ、対面取引を行う支店については支店証明書を取得できます。オンラインショップにも、識別情報を表示するための仕組みがあります。こうした行政手続により対応関係は明確になりますが、別のグループ会社が同じ登録を借りて営業してはなりません。[1][2]
• 取引の追跡可能性とリスク管理を支援：B類の顧客デューデリジェンス、異常取引への対応および記録保存の制度は、貨物流と資金流の説明に役立ちます。制度は銀行のデューデリジェンスに提出する資料の基礎となり得ますが、口座開設、大口現金の受入れ、または貿易金融の取得を保証するものではありません。[1][4]
• 事業モデルに応じてコンプライアンスコストを管理してください。指定現金取引を行わない事業者は、より簡素なA類の手続きを利用できます。後日、高額の現金取引を追加する場合は、まずB類の登録を取得し、実際に運用できる体制を整えてください。先に現金を受け入れ、後から手続きを済ませることはできません。[1][2]

02 / ENTRY REQUIREMENTS

参入条件および主要要件

• まず対象となる物品の範囲を確認します。貴金属には金、銀、プラチナ、イリジウム、オスミウム、パラジウム、ロジウムおよびルテニウムが含まれます。宝石にはダイヤモンド、サファイア、ルビー、エメラルド、翡翠および真珠が含まれ、天然かどうかは問いません。該当する素材を含む宝飾品や時計も、貴重製品に該当する場合があります。[1][2]
• 対象事業は小売に限られません。売買、輸出入、製造、精錬、付加価値加工、貴重資産を裏付けとする商品および関連する仲介サービスの発行または取引が含まれる場合があります。通常の物流業務において関連貨物を輸送する輸出入活動には、別途、法定の適用除外措置があります。[1][2]
• 非現金取引の基準額は、該当取引について香港で授受される非現金の支払額を基に算定する。クレジットカード、銀行振込、小切手および電子ウォレットの金額は合算できる。単一の取引または関連する一連の取引がHKD 120,000もしくはその外貨相当額に達し、指定現金取引でない場合、指定取引に該当する。[1][2]
• 現金基準は、顧客から現金を受け取る場合と、サプライヤーまたは売主へ現金で支払う場合の両方に適用されます。単一の取引または関連取引における現金の合計額が12万香港ドルまたはこれに相当する外貨額に達した場合、B類として取り扱う必要があります。請求書の分割、分割払い、または複数人による代理支払いを行っても、取引の関連性が当然に否定されるわけではありません。[1][2]
• カテゴリーAはすべての現金取引を全面的に禁止するものではなく、指定現金取引を禁止します。カテゴリーBでは、指定現金取引と非現金取引の両方を取り扱うことができます。複合的な支払の場合は、それぞれの支払方法が該当する定義を満たすか個別に判断し、商品代金の総額を一律に現金額として扱ってはなりません。[1][2]
• 申請者は個人事業、パートナーシップまたは法人であることができ、有効な商業登記証、または要件を満たす露店営業許可証を保有していなければなりません。すべての営業所および通信先住所を申告する必要があります。A類の申請者は、事業が合法的な目的で営まれることも宣言しなければなりません。すべての情報および宣言は実際の事業内容と一致している必要があります。[1][2]
• B類は適格性審査に合格し、組織的リスク評価、顧客デュー・ディリジェンス、継続的なモニタリング、疑わしい取引の報告および記録管理を含むマネー・ローンダリング防止要件を満たす能力を示さなければなりません。担当者、権限および実施手順を整えず、空欄のテンプレートを提出するだけでは不十分です。[1][4]
• まず、登録免除が適用されるか確認してください。認可機関、「貸金業者条例」の適用を受ける認可貸金業者、および法定条件を満たすその他の機関には、それぞれ対応する取扱いがあります。一部の金融機関には、当該業務が主要業務に付随するものであることなどの条件も適用されます。親会社に適用される免除が、子会社にも自動的に適用されるわけではありません。[1] [2]
• 法定の香港域外ディーラーには別途の取扱いがあります。香港に営業所を有しないこと、各暦年に香港で事業を行う日数が60日以下であることなど、すべての条件を満たさなければなりません。指定された現金取引は、取引完了後1日以内または香港を離れる前のいずれか早い時点までに報告する必要があり、単純に規制対象外とみなすことはできません。[1][2]

03 / PEOPLE & GOVERNANCE

株主、取締役およびコンプライアンス担当者

• B類の適格性審査対象者は事業主体の種類によって異なります。個人事業主およびその最終受益者、組合の各組合員および最終受益者、ならびに法人の各取締役および最終受益者を審査する必要があります。日常業務を担当する取締役1名のみを申告することはできません。[1]
• 会社の最終受益者は、自然人に至るまで遡って確認する必要があります。これには、発行済株式資本または議決権の25%超を直接もしくは間接に保有または支配する者、および経営に対して最終的な支配を行使する者が含まれます。直接の株主だけを確認したり、信託、名義保有または契約を通じて支配する者を見落としたりしてはなりません。[1]
• 適格性審査では、関連する犯罪、詐欺および不誠実行為の記録、規制遵守状況、個人破産や法人の清算などが審査されます。不利な経歴がある場合は、事実に即して説明し、裏付け資料を提出してください。犯罪経歴がないことを証明する書類があれば審査に必ず通ると約束することはできません。[1]
• B類の上級管理職は、マネジメントレベルのコンプライアンス責任者と、マネーロンダリング報告責任者を務める上級職員を任命する必要があります。事業規模に応じて、同一人物が両職を兼任することもできます。任命者には十分な資格、権限、情報へのアクセスおよびリソースが必要です。通常は香港に常駐し、上級管理職に直接報告できる体制としてください。[1][4]
• 2026年の登録ガイダンスによると、個人事業主、パートナー、取締役または最終所有者が関連するコンプライアンス業務および報告業務を兼務する場合を除き、コンプライアンス・オフィサーおよびマネー・ローンダリング報告責任者は、申請者が『雇用条例』に基づいて雇用する従業員でなければなりません。外部コンサルタントを名義上のみ配置することは適切ではありません。[1]
• B類面談には、個人事業主、全パートナーから書面で授権されたパートナー、または唯一の取締役および取締役会から書面で授権された取締役もしくは役員が出席できます。顧問が指名した実質的所有者またはコンプライアンス担当者が、自動的に出席資格を有するわけではありません。[1]
• カテゴリーAには、カテゴリーBと同等の適格性評価や専任コンプライアンス担当者の配置制度はありません。ただし、実質的な権限付与を行い、表示要件の履行、手数料の支払いおよび変更届出を担当する者を置く必要があります。カテゴリーBでは、従業員のスクリーニングと継続的な研修も実施し、研修資料および参加記録を保存してください。[1][4]

04 / CAPITAL & PREMISES

資本金および事業所住所の要件

財務資源および資金源

税関の現行DPMS登録ガイドラインでは、A類またはB類について、払込済資本金、運転資金または保証金の一律の最低額は定められていません。調達費、賃料、人件費およびコンプライアンス費用は別途予算化する必要があります。登録申請手数料および適格性審査手数料は資本要件ではなく、コンサルタントが推奨する運転資金を法定基準として提示してはなりません。[1][3]

法定資本金、純資産、速動資金その他の財務資源は、同じ概念ではありません。資本金は政府手数料またはコンサルティング料ではなく、顧客資産または準備資金と混同してはなりません。

香港の事業用住所および実質的な業務運営

• 届出対象となる場所には店舗だけでなく、業務管理、取引処理、書類・データ・記録の保管に使用する場所も含まれる。連絡先住所と実際の業務場所を区別すること。会社秘書役サービスによる郵便受取住所だけを届け出て、実際の営業場所や情報の保管場所を隠してはならない。[1][2]
• 実店舗がないことだけを理由に、オンライン専業の店舗や顧客先で取引を行う事業が登録を免除されるわけではありません。申請では実際の営業所を申告し、ガイドラインに適合する住所証明も提出する必要があります。追加の営業所手配が必要かどうかは、実際の管理、取引および記録保存のプロセスに基づいて判断してください。[1][2]
• 住宅または住居・商業併用の施設を業務に使用する場合、税関の権限を有する職員が法令に基づき立ち入り検査できるよう、すべての占有者から書面による同意を取得する必要があります。占有者が同意を撤回した場合や、新たな占有者が同意を拒否した場合、登録の維持に影響する可能性があります。所有者一人の許可だけでは足りません。[1]
• 登録証明書は主たる営業所の見やすい場所に掲示し、対面取引を行うその他の各支店では、それぞれに対応する支店証明書を掲示する必要があります。同一の法人は通常、1件の登録を申請し、支店を申告します。別会社または別の個人事業主については、登録義務を個別に判断する必要があります。[1][2]
• 恒久的な支店または臨時の展示ブースを新設する場合、Form 5を使用して支店証明書を事前申請できます。税関のガイダンスでは、証明書を適時に発行できるよう、7営業日前までに通知することが推奨されています。この推奨を、すべての業務変更について7日前までの通知を義務付ける法定期限として誤って記載してはなりません。[1]
• ウェブサイトその他の電子プラットフォームには、登録簿に記載された名称を目立つように表示するとともに、確認用として税関が提供するQRコードまたは登録番号を表示しなければなりません。電子証明書はダウンロードおよび印刷できますが、ウェブページ上での表示により、登録が商品の真正性や投資を保証・推奨するものであると誤認させてはなりません。[1]

05 / APPLICATION DOSSIER

申請書類チェックリスト

• A類は、商業登記証明書を保有しているか露店営業ライセンスを保有しているかに応じて、Form 1A(BR)または1A(H)を選択します。事業主体の登録書類、該当する本人確認書類、すべての事業所および連絡先住所の情報を添付し、適法に事業を営んでいる旨を申告してください。添付書類は、事業主体の区分に該当する公式チェックリストに従って準備します。[1]
• B類にはForm 1B(BR)または1B(H)を使用します。香港現地法人は通常、商業登記証明書、会社設立証明書、定款、最新のNAR1およびその後の変更書類を準備する必要があります。新設会社はチェックリストに従って設立書類を提出しますが、まだ発生していない年次申告書の提出を求めることはできません。[1][5]
• B類の申請者は、グループ全体の組織構成および各階層の持株比率を提示し、該当する場合は重要支配者登録簿を提出する必要があります。香港域外の会社および会社移転制度により香港へ移転した会社は、それぞれに該当する登録証明書および届出書類を使用してください。香港で新設された会社向けの書類一覧をそのまま適用することはできません。[1]
• 審査対象となる各自然人は、様式3Aに別紙IおよびIIならびに身分証明書または渡航書類の個人情報ページを添えて提出します。法人パートナーまたは法人取締役は様式3Bを使用し、該当する法人情報を添付します。担当者一覧を取締役名簿および株主構成図と照合してください。[1][5]
• 様式3Aの附属書Iは、所定の方法により立会人の面前で署名しなければなりません。立会人には、権限を付与された税関職員、業務を行う専門職、公証人または治安判事が含まれ、本人確認書類の原本を確認する必要があります。通常の電子署名や立会いのないスキャン写しで要件を満たすと当然にみなすことはできません。[1]
• 各施設について、印紙が貼付された賃貸借契約書、所有権記録、またはガイドラインに適合する直近の住所証明を用意します。住所証明を使用する場合、ガイドラインでは発行日が過去3か月以内であることが定められています。住宅用または住宅・商業混合用途の施設については、各占有者の書面による同意書も添付します。[1]
• パートナーシップは全パートナー署名の授権書を提出し、法人は取締役会の授権書を提出します。申請システムの操作権限、書類への署名権限、および面談への出席資格は、それぞれ別個に確認する必要があります。顧問への委任状しかなく、申請主体内部の有効な授権がない状態を避けてください。[1]
• B類の申請者は、事業内容およびマネー・ローンダリング対策に関する情報を提出します。税関のテンプレートを使用するか、テンプレートの全項目を網羅した独自の書類を作成できます。商品、顧客、販売チャネル、現金取引の規模、COおよびMLROの体制を記載し、対応するデュー・ディリジェンス用書式および異常取引のエスカレーション手順を備えてください。[1][4]
• B類面談には、税関の通知に従い、証明書類の原本および登録料の支払記録を持参し、申請情報と事業上の取決めについて説明します。支払記録は申請関連費用の証憑であり、すべての新規申請者が既存の顧客との現金取引記録を有していなければならない、と一律に説明すべきではありません。[1]

06 / APPLICATION ROADMAP

申請手続きおよび所要期間

税関の2026年5月の指針によると、必要な書類および情報をすべて受領した後の処理期間は、通常、A類で12営業日、B類で33営業日です。これは承認までの期間を保証するものではありません。追加書類の提出、適格性に関する外部照会および面談の日程調整は、全体の所要期間に影響します。両区分とも33日とする古い説明を用いるべきではありません。[1]

1. 第1段階として、商品および活動がDPMS業務に該当するかを判断し、免除の有無を確認したうえで、現金および非現金の関連支払額を別々に算定します。税関のiPASSを申請前の自己評価に利用できますが、これは承認決定でも独立した法定ライセンスでもありません。[1][2]
2. ステップ2：申請主体とA類またはB類の申請経路を決定し、商業登記、すべての業務場所、社内権限およびウェブサイト上の表示準備を整える。指定現金取引を行う予定の者は、B類として直接準備しなければならず、A類申請の受領確認を現金取引の許可とみなしてはならない。[1][6]
3. ステップ3：最新の様式および添付書類チェックリストに従って書類を整えます。B類の場合は、取締役および最終所有者の経歴も確認し、COとMLROを任命したうえで、リスクベースのマネー・ローンダリング対策制度を構築してください。書類には予定する事業内容を正確に反映させ、顧客、従業員または過去の取引を捏造してはなりません。[1][4]
4. 第4段階：DRSを通じてオンラインで提出するか、公式ガイドラインに従って郵送または窓口で提出します。A類は通知を受領後に手数料を納付します。B類は、必要書類が揃った後、税関の手続に従って納付および面談の手配を行います。徴収された手数料は、申請が拒否された場合も返金されません。[1][3]
5. 第5段階では、税関当局が指定する期間内に追加資料の要請に回答します。カテゴリーBの申請者は通知を受けた後、資格要件を満たす上級管理職員の出席を手配し、原本を確認し、署名を確認するとともに、制度を説明します。カテゴリーAの案件でも面談を求められる場合があるため、カテゴリーAは面談が一切ないと説明してはなりません。[1]
6. 第6段階：税関は、提出されたすべての情報、B類に関する適格性審査およびコンプライアンス能力に基づき、登録の可否または条件の付加を決定します。一般的な処理期間の目安は、情報が揃ってからA類が12営業日、B類が33営業日です。コンサルタントによる準備期間および追加資料の提出期間は、固定された審査期間の確約には含まれません。[1]
7. ステップ7：承認後、登録証および支店証明書をダウンロードして掲示し、電子チャネルには名称とQRコードまたは番号を表示する。納付、更新および変更の管理カレンダーも作成すること。B類の登録事業者は、顧客デュー・ディリジェンスと記録保存を実際に実施しなければならず、承認を得たことだけでコンプライアンス義務が完了するわけではない。[1][4]

07 / ACQUISITION & CHANGES

買収、株主・取締役の変更およびクロージング

• 登録済み会社の株式を取得することと、売主の登録証明書を新たな主体に引き渡して営業させることは同じではありません。デューデリジェンスでは、まず取引主体、法人および登録番号を確認してください。別の会社または個人が営業を行う場合は、その主体に必要な登録を改めて判断し、手続を行う必要があります。[1][2]
• B類会社を買収する場合、買主または新たな支配者が最終所有者となるのであれば、新任の取締役またはパートナーも、事前に税関の書面による承認を得る必要があります。関連する承認をクロージングの前提条件としてください。会社登記所で取締役の登記を完了しても、税関の許可に代えることはできません。[1]
• 規制上のデューデリジェンスでは、登録区分、有効期間、追加条件、年会費または更新状況、ならびに停止、取消しおよび懲戒処分の記録を確認してください。A類をB類の現金取扱業務として評価してはならず、売主が上位区分への変更申請を提出済みと約束しても、B類の承認を得たことにはなりません。[1][6]
• カテゴリーBの過去の状況に関するデューデリジェンスでは、顧客・取引ファイル、年次報告書、疑わしい取引の社内処理、従業員研修および独立レビュー後の改善状況をサンプル調査してください。株式譲渡によって会社の既存の違反責任が自動的に消滅するわけではありません。また、記録の欠落は継続的な適格性評価にも影響する可能性があります。[1][4]
• クロージング時の対応では、既存のコンプライアンス担当者が留任するか、後任者の雇用および権限、事務所やウェブサイトの情報更新、記録へのアクセスを取り扱う必要があります。登録が継続しているからといって、既存の銀行口座を無条件で引き続き利用できるわけではありません。銀行は株主構成や事業の変更を独自に再審査することがあります。[1][4]
• 買収価格、コンサルティング料および想定される成約期間について、税関が定める一律の料金や保証はありません。追加の取締役、パートナーまたは最終受益所有者の承認申請に係る公的手数料は、該当する各人につき690香港ドルです。株式取得対価、税金および専門家によるデュー・ディリジェンス費用とは分けて開示する必要があります。[1][3]

株主、取締役およびその他の重要な変更

• 名称、営業所の追加・閉鎖または移転、住宅の占有者など、所定事項に変更があった場合は、該当するA類様式6AまたはB類様式6Bを使用し、変更日から1か月以内に税関へ書面で通知しなければなりません。事業登録証明書を保有しているか、露店営業許可を保有しているかに応じて、適切な様式を選択してください。[1]
• B類登録者の取締役、パートナーまたは最終所有者に就任しようとする者は、まず様式4で申請し、税関の書面による承認を得たうえで、適格性審査に必要な情報を提出しなければなりません。先に株式譲渡や任命を完了させ、その後の1か月以内の変更届を事前承認の代わりにすることはできません。[1][3]
• B類の関係者の本人情報、メンバーの退任、または適格性宣言の状況に変更があった場合も、指針に従って通知する必要があります。新規就任者に関する事前承認と、変更後の届出は別個の義務であるため、クロージング条件および通知チェックリストをそれぞれ設定してください。[1]
• 連絡用メールアドレスまたは電話番号、商品種別、事業活動、営業形態、ウェブサイトなど、その他の情報に変更があった場合は、ガイダンスに従い、登録者の名称、番号および変更内容を明記して、税関にメールで通知できます。対面取引を行う支店を新設する場合は、支店証明書の掲示に関する手配も必要です。[1]
• A類登録者が指定現金取引を開始する場合は、まずB類登録を取得しなければなりません。商業登記上の事業内容を変更したり、現金受領方針を通知したりするだけでは足りません。現金取引を停止する一方、非現金の指定取引を継続するB類登録者は、A類登録を申請してください。A類登録が完了すると、B類登録は失効します。[1]
• 事業を停止する予定がある場合、または特定の類型における指定取引をすべて停止する予定がある場合は、予定停止日の前に様式7で税関に通知しなければなりません。B類の事業者が現金取引のみを停止し、基準を満たす非現金取引を継続する場合、事業全体の停止通知を誤って使用せず、類型変更の手続に従う必要があります。[1]

08 / ONGOING COMPLIANCE

承認後の維持管理および継続的な責任

• A類の登録について、毎年一律に再申請する要件はありません。ただし、登録発効日の各周年日またはそれ以前に、年会費195香港ドルを納付し、有効な商業登記を維持するとともに登録条件を遵守する必要があります。納付が遅れると登録が停止または取消しとなる可能性があり、維持管理が一切不要であると理解するのは誤りです。[1][3]
• B類の有効期間は通常3年です。満了日の少なくとも60日前までに更新を申請し、Form 2、最新の適格性に関する申告書および業務コンプライアンス情報を準備する必要があります。更新の基本手数料はHK$1,060で、審査対象者1名につきHK$650が別途かかります。更新が遅れると登録が失効する場合があります。[1][3]
• B類は毎年、直前の暦年に関する指定データおよび情報を記載した年次申告書を、税関が指定する様式、方法および期限に従って提出しなければなりません。これは、会社登記所のNAR1および3年ごとの登録更新とは異なります。相互に代替することはできず、一律の期限を設けてはなりません。[1]
• カテゴリーBでは、指定現金取引を伴う取引関係を開始する前、または臨時取引を行う前に、規定に従って顧客、実質的支配者および代理人を特定・確認し、取引目的を把握する必要があります。マネー・ローンダリングの疑いがある場合や本人確認情報に疑義がある場合も、ガイダンスに従って対応しなければなりません。金額だけに基づいて機械的に判断してはなりません。[4]
• 顧客デューデリジェンス情報は、取引関係の存続期間中および終了後少なくとも5年間保存しなければなりません。一見の指定現金取引に関するデューデリジェンス情報および取引記録は、通常、該当取引の完了日から少なくとも5年間保存する必要があります。記録は速やかに取り出せる状態にし、適用要件に応じて保存期間を延長してください。[4]
• B類登録業者は、顧客および取引を継続的に監視し、政治的要人および高リスクの関係を特定するとともに、制裁対象者およびテロ関連のスクリーニングを実施する必要があります。リストとの類似一致は確認し、実際の制限や報告義務には法律に従って対応してください。同姓同名の顧客や政治的要人を一律に犯罪者とみなすことはできません。[4]
• 犯罪収益またはテロリスト財産であることが判明している、または疑われる財産を発見した場合は、法律に従い、できる限り速やかに合同財富情報組（Joint Financial Intelligence Unit）へ報告し、情報漏えいによる本人への告知（tipping off）を避ける必要があります。この一般的な刑事法上の義務は、カテゴリーBまたは120,000香港ドル超の金額に限られません。カテゴリーAについても、マネーロンダリング対策が一切不要であるかのように宣伝してはなりません。[1] [4]
• B類の保有者は、事業の規模およびリスクに見合った頻度と範囲で、組織のリスク評価、方針、従業員研修および独立した検証体制を定期的に見直す必要があります。システムの変更、商品追加または高リスク市場への進出時には、新たなリスクを評価してください。更新前だけにひな形を更新すればよいというものではありません。[4]
• 両類とも、実店舗およびオンラインでの表示、登録事項の変更届出、営業停止の通知に関する要件を継続して遵守し、税関の検査に協力する必要があります。B類について所定の要件に違反した場合、公開譴責、是正命令または最高50万香港ドルの懲戒金の対象となることがあり、刑事責任が生じる場合もあります。[1][4]

09 / FREQUENTLY ASKED

よくあるご質問

10 / OFFICIAL REFERENCES

公式根拠および情報の確認

資料整理日：2026年11月3日以下の規制当局ウェブサイトは、適用法令、最新の様式、料金および登録状況の確認に使用します。一次法令、所管当局の現行要件および個別案件に関する決定が優先されます。

Rengangyongsheng (Hong Kong) Limited作成；業務経理の唐上永（唐生）が専門的に解説します。個別案件に関する法律、税務または投資上の助言を構成するものではありません。